Мало кому нравится заниматься уравниванием налогов с работниками. Но, потратив немного времени, вы можете получить прибыль на свой банковский счет
Когда кто-то заводит речь о выравнивании налогов с работников, это обычно не вызывает особого энтузиазма. Громоздкий термин, сухая тема, сложная форма – вот что ассоциируется у многих людей с уравниванием подоходного налога. Если вы не хотите, вам не придется с этим возиться, поскольку с 2017 года налоговая служба делает это за вас автоматически. Однако, когда сотрудники идут по этому автоматическому пути, они часто упускают деньги, которые им причитаются. Альтернатива: заполнение форм (онлайн) традиционным способом. Крайний срок – 30 июня; тот, кто подаст декларацию после этой даты, получит единовременную сумму.
По данным Министерства финансов, в прошлом году налогоплательщики получили в среднем 467 евро благодаря автоматизированному процессу выравнивания, который также становится все более популярным из-за сложности вопроса. Но: “Если вы сами занимаетесь выравниванием налогов, то можете получить на 300 евро больше на человека”, – говорит Бертольд Баурек-Карлич в интервью STANDARD. Он отвечает в основном за цифровую трансформацию Linde-Verlag, который осенью запустил приложение “Mei Marie”, призванное помочь людям в начислении налогов на сотрудников. По словам Баурек-Карлича, ежегодно более десяти миллионов евро не поступают в бюджет и остаются в налоговых органах.
Палата труда и профсоюз считают эту цифру реалистичной. Однако с учетом сумм, ежегодно распределяемых ANV, эта сумма, по мнению Палаты труда, не является значительной. В прошлом году только на выравнивание налогов было выплачено более 810 миллионов евро.
Страх перед возвратом
Выравнивание налогов с работников в целом выгодно почти всем, но особенно тем, кто не работает одинаковое количество часов в течение года. По мнению профсоюза, зачет могут получить сотрудники, работающие неполный рабочий день, ученики, отпускники и люди, которые в течение года перешли с полного на неполный рабочий день, ушли в декретный отпуск или работали не постоянно. Однако на практике для многих людей выравнивание налогов является серьезным препятствием.
“Налогоплательщики часто не знают, что они могут вычесть, или считают, что все равно ничего не получат, и тогда часто полагаются на оценку налоговой службы, не задавая вопросов”, – говорит Стелла Мюллер из Института финансового права Венского университета, которая обобщила 120 налоговых советов для приложения “Mei Marie” и издательства Linde-Verlag. Тот факт, что необходимо 120 советов, подчеркивает сложность этой темы. Заполнение форм для налоговой службы вызывает у многих людей стресс, который также связан со страхом перед возможным возвратом денег, говорит Мюллер. Эти опасения необоснованны”. Finanz Online дает вам предварительный просмотр результата, и в случае погашения вы можете отозвать заявку”, – говорит налоговый эксперт.
Mei Marie
Приложение “Mei Marie” призвано помочь с налоговыми расчетами сотрудников и поддержать тех, кто боится заполнить что-то неправильно. Оно содержит подсказки на понятном языке и поддерживает ввод документов с помощью искусственного интеллекта. Однако за различные премиум-функции придется заплатить. Все подробности вы можете прочитать ЗДЕСЬ.
Области, в которых чаще всего теряются деньги, делятся на три основные категории: Расходы, связанные с доходами, чрезвычайные расходы и специальные расходы.
Расходы, связанные с доходами
Расходы, связанные с доходами, – это расходы или затраты, понесенные в связи с деятельностью, не связанной с самозанятостью. “Каждый, кто покупает компьютер или принтер, может вычесть это из своих налогов, как многие теперь понимают”, – говорит Стелла Мюллер. Но спектр, конечно, гораздо шире. Автоматическая система выравнивания налогов предполагает единовременную сумму в 132 евро. Тот, кто тратит деньги на командировки, языковые курсы или рабочую одежду, может легко превысить эти 132 евро”. Обзор расходов, связанных с доходами.
Чрезвычайные расходы
Расходы на очки, контактные линзы, слуховые аппараты или приспособления для ходьбы вычитаются из налога с превышением. Это также относится к расходам, понесенным из-за аллергии. Если у вас есть дети, вы можете вычесть из налога квитанции об оплате их медицинских расходов, а также свои собственные. Однако важно отметить, что возмещение расходов из больничной кассы или частной страховой компании должно быть вычтено. Чрезвычайные расходы с первого взгляда.
Особые расходы
Например, пожертвования или церковные взносы имеют льготный налоговый режим. С 2017 года пожертвования автоматически перечисляются в налоговые органы принимающей организацией. Однако: “Каждый, кто жертвует, например, в Каритас или Гринпис, должен также указать свое имя, фамилию и дату рождения”, – объясняет Мюллер. “В противном случае организации не смогут ничего отправить. Многие люди этого не понимают”.
У студентов также больше возможностей, чем многие думают. “Студенты могут вычесть из своих налогов взнос ÖH, плату за обучение, конспекты лекций или книги”, – говорит Мюллер. Здесь необходима большая осведомленность”.
Семейный бонус плюс
Семейный бонус Плюс снижает существующее налоговое бремя на сумму до 2 000 евро на каждого ребенка в год. Право на него имеет каждый ребенок, на которого выплачивается семейное пособие. Однако семейный бонус Плюс сокращается с 18-летнего возраста. На детей, находящихся в третьих странах, семейное пособие не выплачивается. На семейный бонус плюс необходимо подавать заявление при начислении пособия, даже если оно уже было учтено работодателем.
Офис на дому
Если вы работаете на дому, вы имеете право на пособие за работу на дому в размере трех евро за день работы на дому. Эта единовременная сумма выплачивается максимум за 100 дней в году. Поэтому можно получить единовременную выплату за домашний офис в размере до 300 евро. Днями домашнего офиса считаются только те дни, в которые вся профессиональная деятельность осуществляется исключительно дома.
Пособие за работу на дому
С пособием на проезд нужно быть осторожным. Единовременная сумма была скорректирована в период с мая 2022 года по июнь 2023 года. В этот период результат калькулятора пригородных поездок будет увеличен в два раза, а пригородные евро – в четыре раза.
В любом случае, Baurek-Karlic и Müller рекомендуют самостоятельно заполнить налоговую декларацию сотрудника и собрать соответствующие квитанции. Если ваша личная финансовая ситуация сложнее, они рекомендуют обратиться к налоговому консультанту. Кстати, их гонорары также можно вычесть.
Эта статья, первоначально озаглавленная “Wo Österreicher beim Steuerausgleich dem Staat Geld schenken“, была написана и впервые опубликована в Der Standard, автор Andreas Danzer . Статья была переведена с немецкого. Оригинальную версию и полный контекст можно найти в оригинальной статье.
